泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解 泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解       基金照看东说念主：泉果基金照看有限公司       基金托管东说念主：兴业银行股份有限公司        讲解出具日：2025 年 7 月 11 日        讲解送出日：2025 年 7 月 12 日                           泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解                     一、进击教唆   泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督 照看委员会证监许可202425 号《对于准予泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金 注册的批复》注册，自 2024 年 6 月 14 日起致密成立运作。基金照看东说念主为泉果基金照看有限 公司，基金托管东说念主为兴业银行股份有限公司。把柄《中华东说念主民共和国证券投资基金法》《公 开召募证券投资基金运作照看见解》的相关划定和《泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投 资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）的相关商定，本基金已触 发基金合同圮绝情形，本基金依据法律法例的划定及基金合同的商定履行基金财产计帐法式 并圮绝基金合同，无需召开基金份额捏有东说念主大会。本基金的终末运作日为 2025 年 7 月 3 日， 并自 2025 年 7 月 4 日起过问计帐法式。本基金基金财产计帐及基金合同圮绝安排详见基金 照看东说念主于 2025 年 7 月 4 日发布的《对于泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金基金 合同圮绝及基金财产计帐的公告》。基金照看东说念主泉果基金照看有限公司、基金托管东说念主兴业银 行股份有限公司、容诚管帐师事务所（独特平庸联合）和上海市通力讼师事务所构成基金财 产计帐小组履行基金财产计帐法式，由容诚管帐师事务所（独特平庸联合）对计帐讲解进行 审计，上海市通力讼师事务所对计帐讲解出具法律意见。                     二、基金情况 （一）基本信息 基金称号            泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金 基金简称            泉果泰岩 3 个月依期敞开债券 基金主代码           021453 基金运作形势          契约型依期敞开式 基金合同收效日         2024 年 06 月 14 日 终末运作日基金份额总额     241,089.69 份 投资方针            在王法风险和保捏金钱流动性的前提下，力求赢得高于业                 绩比拟基准的投资收益。 主要投资策略          本基金在顽固期与敞开期聘用不同的投资策略。                 （一）顽固期投资策略                 本基金在债券的投资中主要基于对国度财政计策、货币政                            泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解                  策的深远分析以及对宏不雅经济的动态追踪，都集宏不雅环境                  分析和微不雅阛阓订价实施债券组合照看，债券投资策略包                  括：久期策略、类属金钱成立策略、收益率弧线策略、息差                  策略等。                  此外，本基金在顽固期内还会应用信用债投资策略（含金钱                  复旧证券）、国债期货投资策略、信用繁衍品投资策略等。                  （二）敞开期投资策略                  在敞开期内，本基金将重心讲理基金金钱的流动性和变现                  能力，散布投资，作念好流动性照看，以鄙俗那时阛阓条件下                  的赎回要求。 功绩比拟基准           中债详细全价指数收益率 风险收益特征           本基金为债券型基金，其预期收益及预期风险水平高于货                  币阛阓基金，低于股票型基金和搀杂型基金。 基金照看东说念主            泉果基金照看有限公司 基金托管东说念主            兴业银行股份有限公司 下属分级基金的基金简称      泉果泰岩 3 个月依期敞开      泉果泰岩 3 个月依期敞开债                  债券 A               券C 下属分级基金的交游代码      021453             021454 讲解期末下属分级基金的份     228,756.55 份       12,333.14 份 额总额   泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金经中国证券监督照看委员会证监许可 202425 号《对于准予泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金注册的批复》注册， 由泉果基金照看有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《泉果泰岩 3 个月依期 敞开债券型证券投资基金基金合同》负责公开召募。本基金为契约型敞开式，存续期限不定， 初次建立召募不包括认购资金利息共召募东说念主民币 1,630,406,428.33 元，业经普华永说念中天 管帐师事务所(独特平庸联合)普华永说念中天验字(2024)第 0233 号验资讲解给以考证。经向 中国证监会备案，《泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金基金合同》于 2024 年 6 月 14 日致密收效，基金合同收效日的基金份额总额为 1,630,438,601.90 份基金份额，其中 认购资金利息折合 32,173.57 份基金份额。本基金的基金照看东说念主为泉果基金照看有限公司， 基金托管东说念主为兴业银行股份有限公司。   本基金以依期敞开形势运作，即以顽固期和敞开期相都集的形势运作。本基金的首个封 闭期为自基金合同收效日（含该日）起至基金合同收效日所对应的 3 个月月度对日的前一 日。后续每个顽固期为自敞开期完结之日次日（含该日）起至该敞开期完结之日次日所对应 的 3 个月月度对日的前一日，依此类推。本基金在顽固期内不办理申购与赎回等业务（红利 再投资以外），也不上市交游。月度对日指某一个特定日历在后续月度中的对应日历，若该 月无此对应日历或若该对应日历为非使命日，则顺延至下一个使命日。                         泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解   把柄《泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金基金合同》，本基金把柄认购费、 申购费、销售劳动费收取形势的不同，将基金份额分为不同的类别。其中 A 类基金份额是在 投资者认购、申购时收取认购费、申购费，在赎回时把柄捏有期限收取赎回费，而不从该类 别基金金钱入网提销售劳动费的一类基金份额；C 类基金份额是在投资者认购、申购时不收 取认购费、申购用度，在赎回时把柄捏有期限收取赎回费，但从该类别基金金钱入网提销售 劳动费的一类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额区分竖立代码。由于基金收费 形势的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将区分打算基金份额净值，打算公式为： T 日某类基金份额净值=T 日该类基金份额的基金金钱净值/T 日该类基金份额余额总额。   把柄《中华东说念主民共和国证券投资基金法》的划定和《泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证 券投资基金基金合同》的相关商定，本基金的投资规模为具有精采流动性的金融器用，包括 债券（包括国债、方位政府债、金融债、企业债、公司债、央行单子、中期单子、政府复旧 债、政府复旧机构债、短期融资券、超短期融资券、次级债、证券公司短期公司债、可分离 交游可转债的纯债部分）、金钱复旧证券、债券回购、银行入款（包括契约入款、依期入款、 陈诉入款等）、同行存单、货币阛阓器用、信用繁衍品、国债期货以及法律法例或中国证监 会允许基金投资的其他金融器用（但须合适中国证监会的辩论划定）。本基金的功绩比拟基 准为：中债详细全价指数收益率。   把柄《泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金基金合同》以及泉果基金照看有限 公司于 2025 年 7 月 4 日发布的《对于泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金基金合 同圮绝及基金财产计帐的公告》，本基金于 2025 年 7 月 4 日过问财产计帐期。 （二）计帐原因   把柄《基金合同》“第五部分 基金备案”之“三、基金存续期内的基金份额捏有东说念主数 量和金钱范畴”商定：   “基金合同收效后，运动 20 个使命日出现基金份额捏有东说念主数目不悦 200 东说念主概况基金资 产净值低于 5000 万元情形的，基金照看东说念主应当在依期讲解中给以浮现；运动 50 个使命日出 现前述情形的，基金照看东说念主应当在履行计帐法式后圮绝基金合同，且无需召开基金份额捏有 东说念主大会。若届时法律法例或中国证监会划定发生变化，上述划定被取消、鼎新或补充时，则 本基金不错参照届时有用的划定实践。法律法例或中国证监会另有划定时，从其划定。”   铁心 2025 年 7 月 3 日，本基金出现运动 50 个使命日基金份额捏有东说念主数目不悦 200 东说念主 的情形，已触发《基金合同》中商定的基金圮绝要求。把柄《基金合同》相关商定，本公司 应依据基金财产计帐法式对本基金进行财产计帐并圮绝基金合同，且无需召开基金份额捏有 东说念主大会。                              泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解   基金照看东说念主、基金托管东说念主、容诚管帐师事务所（独特平庸联合）和上海市通力讼师事务 所成立基金财产计帐小组履行基金财产计帐法式，并由容诚管帐师事务所（独特平庸联合） 对本基金进行计帐审计，上海市通力讼师事务所对计帐讲解出具法律意见。 （三）终末运作日及计帐时刻   本基金终末运作日为 2025 年 7 月 3 日，计帐期为 2025 年 7 月 4 日至 2025 年 7 月 11 日 （计帐期完结日）。                     三、计帐报表编制基础   本基金的计帐报表是在非捏续权略的前提下参考《企业管帐准则》及《证券投资基金会 计核算业务指点》的相关划定编制的。自本基金终末运作日起，统统金钱以可收回的金额与 原账面价值孰低计量，欠债以预测需要返璧的金额计量，其中本基金捏有的交游性金融金钱 的可收回金额为其公允价值减行止置用度后的净额与预测曩昔现款流量的现值两者之间的 较高者。由于讲解性质所致，本计帐报表并无比拟时刻的辩论数据列示。                         四、财务讲解   基金终末运作日金钱欠债表（经审计）   管帐主体：泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金   讲解截止日：2025 年 7 月 3 日（基金终末运作日）                                                    单元：东说念主民币元                                   本期末 2025 年 7 月 3 日（基金终末运作              金钱                                                日） 货币资金                                                   89,136.25 结算备付金                                                       0.00 存出保证金                                                       0.00 交游性金融金钱                                               203,601.97 其中：股票投资                                                     0.00     基金投资                                                    0.00     债券投资                                              203,601.97     金钱复旧证券投资                                                0.00     贵金属投资                                                   0.00                                泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解      其他投资                                                   0.00 繁衍金融金钱                                                      0.00 买入返售金融金钱                                                    0.00 债权投资                                                        0.00 其中：债券投资                                                     0.00      金钱复旧证券投资                                               0.00      其他投资                                                   0.00 应收计帐款                                                       0.00 应收股利                                                        0.00 应收申购款                                                       0.00 递延所得税金钱                                                     0.00 其他金钱                                                        0.00 金钱悉数                                                  292,738.22           欠债和净金钱                   本期末 2025 年 7 月 3 日（基金终末运作                                                 日） 短期借钱                                                        0.00 交游性金融欠债                                                     0.00 繁衍金融欠债                                                      0.00 卖出回购金融金钱款                                                   0.00 应付计帐款                                                       0.00 应付赎回款                                                       0.00 应付照看东说念主薪金                                                     8.08 应付托管费                                                       2.68 应付销售劳动费                                                     0.28 应付投资参谋人费                                                     0.00 应交税费                                                        0.00 应付利润                                                        0.00 递延所得税欠债                                                     0.00 其他欠债                                                   46,493.47 欠债悉数                                                   46,504.51 实收基金                                                  241,089.69 其他详细收益                                                      0.00 未分派利润                                                   5,144.02 净金钱悉数                                                 246,233.71 欠债和净金钱悉数                                              292,738.22 注：1.讲解截止日 2025 年 7 月 3 日(基金终末运作日)，基金份额总额 241,089.69 份，其中 泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金 A 类基金份额总额为 228,756.55 份，基金份 额净值 1.0214 元；泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金 C 类基金份额总额为                          泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解                      五、计帐情况   自 2025 年 7 月 4 日至 2025 年 7 月 11 日止为本基金计帐讲解期，基金财产计帐小组按 照法律法例及《泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金基金合同》的划定履行基金财 产计帐法式，一起使命按计帐原则和计帐手续进行。具体计帐情况如下： （一）计帐用度   按照基金合同“第十九部分基金合同的变更、圮绝与基金财产的计帐”的划定，计帐费 用是指基金财产计帐小组在进行基金计帐历程中发生的统统合理用度，计帐用度由基金财产 计帐小组优先从基金剩余财产中支付。接洽到本基金计帐的践诺情况，从保护基金份额捏有 东说念主利益的角度启程，本基金计帐时刻的讼师费由基金照看东说念主承担。 （二）终末运作日金钱照看情况 存放于基金托管东说念主兴业银行股份有限公司，应计活期入款利息由基金照看东说念主先行垫付，待结 息后返还给基金照看东说念主。 元，存放于开源证券股份有限公司券商资金账户；上述券商平庸资金在计帐时刻已完成结息 并划转至银行托管户，于计帐期完结日券商平庸资金账户余额为东说念主民币 0.00 元。 分基金投资已于 2025 年 7 月 4 日一起卖出，卖出款项已于 2025 年 7 月 4 日划入券商资金 账户。 （三）终末运作日欠债返璧情况 为 0.28 元，铁心计帐期完结日，该款项已支付。 支付。 （四）罢手运作后的计帐损益情况评释                       泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解                                             单元：东说念主民币元            花样             计帐讲解时刻：2025/7/4 至 2025/7/11 一、贸易总收入                                            -67.26 其中：入款利息收入                                          42.65 债券利息收入                                                  - 金钱复旧证券利息收入                                              - 买入返售金融金钱收入                                              - 证券出借利息收入                                                - 其他利息收入                                                  - 其中：股票投资收益                                               - 基金投资收益                                                  - 债券投资收益                                            286.09 繁衍器用收益                                                  - 股利收益                                                    - 以摊余资本计量的金融金钱圮绝阐述产生                                      - 的收益 其他投资收益                                                  - 列） 减：二、贸易总支拨                                               - 其中：卖出回购金融金钱支拨                                           - 三、利润总额（失掉总额以“-”号填列）                                -67.26 减：所得税用度                                                 - 四、净利润（净失掉以“-”号填列）                                  -67.26 五、其他详细收益的税后净额                                           - 六、详细收益总额                                           -67.26 （五）剩余金钱分派情况评释                                             单元：东说念主民币元                          泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解             花样                         金额 一、终末运作日 2025 年 7 月 3 日基金净资                       246,233.71 产 加：计帐讲解时刻净收益                                          -67.26 减：赎回金额（含用度）                                               - 二、2025 年 7 月 11 日基金净金钱                           246,166.45   注：金钱照看及欠债返璧后，截止本基金计帐期完结日 2025 年 7 月 11 日，本基金剩余 财产为 246,166.45 元。自本次计帐期完结日次日 2025 年 7 月 12 日至计帐款项支付日前一 日的银行入款利息归基金份额捏有东说念主统统，产生的各类划付手续费由基金份额捏有东说念主承担， 为保护基金份额捏有东说念主利益，加速清盘速率，基金照看东说念主将以自有资金先行垫付该笔款项， 供清盘分派使用，待践诺资金到账后再返还基金照看东说念主，基金照看东说念主垫付的资金以及垫付资 金到账日起繁殖的利息归基金照看东说念主统统，预估金额与践诺结算金额的差额由基金照看东说念主承 担。 （六）基金计帐讲解的陈诉及剩余财产分派安排   本计帐讲解如故基金托管东说念主复核，将与管帐师事务所出具的计帐审计讲解、讼师事务所 出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额捏有东说念主公告。计帐讲解公告后，基金 照看东说念主将罢免法律法例、基金合同等划定实时进行分派。   （1）泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐审计讲解；   （2）对于《泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金计帐讲解》的法律意见。 （二）存放地点   基金照看东说念主的办公时势。 （三）查阅形势   投资者可在贸易时刻内至基金照看东说念主的办公时势免费查阅。                  泉果泰岩 3 个月依期敞开债券型证券投资基金基金财产计帐小组